中图分类号：F840 文献辨别码：A 文章编号：1001-828X（2017）010-0-01

1、香港保险市场概述

保险，是一种随社会经济不断进步而渐渐走入公众视线的产品。商业保险可分为财产保险与人身保险。而香港作为亚太区域著名的国际金融中心，同时也是保险公司分布最密集的区域。因为保险投资涉及到的有关金融范围十分广泛，包含储蓄存款、股票、债券等多种投资方法，香港险资国际金融中心的地位致使其具备全球性投资途径，因此香港保险一直以保险收益率高，保障范围广，理赔服务好等著称，对于投保人，特别是中国大陆投保人具备最强吸引力。

人口紧七百万的香港，有效寿险保单数已超千万，有关资料标明，在2013年，其保险密度为人均5002USD，保险密度排名亚洲第一，全球则排第六；保险深度则为13.2%，为亚洲第二，全球则排名第三。过去10年，其中国大陆顾客的增长较快。依据有关数据表明，2006年其比率仅为5.3%，至2015年，中国大陆人在港投保费全年共316亿港元，占其业个人业务的总新造保单保费的近四分之一。

虽然香港保险市场进步时间较长，对比中国大陆较为健全，但其每年仍维持强劲势头。占整体近九成的寿险市场在1992年至2013年间，毛保费每年平均上涨15.1%。溯其本源，应该为近年中国大陆人在港投保的热潮很难褪去。

2、香港保险的比较优势

1.合理配置外币资产，丰富个人资产组合

有能力和意识赴港购置保险资产的顾客一般均为高净值顾客，其生活日趋国际化，投资日趋国际化，拥有较高的外币资产需要。而受制于国内可换汇额度的严格管制，每个人每年仅有5万美金的额度，其国际化的货币需要大大受制。而国外保单的币种为USD或港币，不会有大的相对汇率浮动，并且在保单返利时购置所花费的人民币将变为USD等返还投保人，已达到合理配置外币资产的目的。

2.合理逃避遗产税，进行税收优化

从2000年推出遗产税草案开征，国内一直在不断推行遗产税有关政策落地，而其一大特征就是遗产额越大其税率也将提高。鉴于此，遗产较多的富人群体需要一个适当的途径逃避遗产税，优化我们的税收水平。保险公司所给付的保险受益金不是遗产，无需开征遗产税。

3.逃避债务风险，埋下实业进步潜在威胁

保险公司所给付的保险受益金由于不是遗产，被继承人不需要担心有关债务风险。因为投保中的高净值顾客大多社会经济地位较高，其中多数人在获得高额资产的同时，借助了很多的财务杠杆，产生了巨大的风险。一旦发买卖外事故，债务纠纷在所难免，可能给家人带来较大的??务重压。而大额保单，是有效的债务避险行为。

4.藏富国外，逃避资产透明化

近些年，国内不断推行资产透明化。二代身份证的颁行将保留公民曾用身份证办理过的所有信息没办法销毁和注销。加之不动产登记条例开征意味着将来房产也达成了透明化。高净值顾客总是是各类监管的重点，其处于各式各样是什么原因逃避资产透明化的监管，总是选择向国外转移资产，因此“裸官”比比皆是。但不能不说，香港保险的确是逃避资产透明化的便捷渠道之一。

5.指定受益人较为灵活，丰富投保人选择

在国内，假如第一顺位继承人在位的话，第二顺位继承人是没任何权利的。鉴于该法律规定，投保人在受益人指定方面缺少自主权。但香港保险中投保人可以指定任意人作为保单受益人，并是受法律保护。通过该安排，投保人可以把资产转移给任意人，这也是富裕人士选择香港保险是什么原因之一。

3、两地保险行业产生差异是什么原因

1.香港保险业地处世界金融核心地，途径四通八达

外资保险公司在香港同业公司中占比巨大。因为其曾归属英国管辖的历史，香港成为很多英资保险公司分支的最佳选择。中国大陆保险业在政府严格的监管下，未达成真的对外开放，使得中资保险公司在中国大陆市场成为绝对霸主。就投资途径来看，中国大陆险资的方向主要以存款为主，证券投资为辅，且证券投资仅为债券投资和通过基金进行的间接股票投资。

2.两地社保进步程度差异及民众投资心理差距较大

中国大陆的社保规范仍然亟待健全，其只针对企事业单位需要强制养老保障。而养老保险在港为强制性政策。其维护民众权益的同时，也很大促进了保险业的进步。因为历史和经济进步等缘由，两地居民投资心理差距较大，中国大陆居民投资理财意识较为薄弱，而香港居民这方面则较为领先。

4、中国大陆保险行业进步启示

1.加大政府监管，合理引导商业保险进步

政府应打造明确的社保规范，明晰商业保险的经营范围，以满足伴随经济日益进步而不断进步的人民群众的多元保险需要，并在法律中明确规定商业保险是补充基本医保经营主体地位，不断通过合理立法合理引导保险行业进步。

2.提高自己专业水平，提高商品吸引力

2016年底，保监会发布《中国人身保险业经验生命表（2010-2013）》，并将在2017年1月1日正式投入用。鉴于新生命表指导定价的商品进入市场还需要肯定的时间，中国大陆保险业应借鉴香港经验，给予保险公司依据有关理赔状况，对生命表进行肯定调整的自主权，从而保证商品定价的合理性。

3.优化细分市场策略，提高服务品质

中国大陆保险公司应该进一步优化细分市场策略，针对不同细分市场开发专业性、针对性的保险商品。譬如开发目前较少的长期护理类、失能收入类健康保险开发、及针对注册会计师、精算师等特殊职业单独提供意料之外险和职业保障保险，以满足社会经济不断进步的需要。

综上所述，只有找到与国外（以香港为例）保险行业的差距，并且不断提高和改变自己经营情况，国内保险行业才能不断健全自我，不断提高自己服务水平，不断进步。