1、商业银行授信的环境剖析
（一）商业银行不好的贷款率居高不下
依据银监会2016年年报显示，截至2016年底，国内银行业金融机构各项贷款余额99.3万亿元，与2015年相比增加了11.7万亿元，增长了13.4个百分点。截止2016年第三季度，商业银行不好的贷款余额为1.49万亿元，比上季度末增加了566亿元，比年初增加了3，076亿元；不好的贷款率为1.67%，比上季度末降低0.02个百分点。可见，国内商业银行正处于贷款增长势头猛劲阶段，不好的贷款率虽然有所降低但仍处于较高水平，迅猛的进步和居高不下的不好的贷款率是目前商业银行贷款的显著特点。
（二）银监会帮助商业银行授信进步
2016年9月中旬，银监会在下发《关于进一步加大信用风险管理的公告》，该公告在关于怎么样规范授信的审批步骤方面，建议将非信贷类?I务归并进传统信贷一块管理，同时，对于总授信额高于资本净额10个百分点的集团顾客与总授信额高于资本净额5个百分点的单一顾客，由董事会或高级管理层来定夺审批。
（三）商业银行看重拓展授信业务
为有益于银行更好的为顾客提供服务，促进信贷业务稳健进步，商业银行设置专门的服务团队和部门，如中国银行设置了“信贷工厂”，拟定了基于顾客贷款需要“短、频、快”特征的规范作业程序（SOP），从授前推广、授时审察、授后管理等方面着手来监控营业额和风险，切实提高服务水平和水平，把满足顾客迫切的筹资需要落到实处。民生银行为保障金融服务和信贷审批工作的顺利拓展，成立了有关授信的服务中心、评审中心和事业部，在调查过程中采取主、协办信贷员双人规范。同时，商业银行对授信业务范围高度看重，很多商业银行积极发展研究并推出特点授信商品，部分商业银行针对顾客推出的授信商品。
2、A银行授信业务进步情况
（一）授信业务总量
截至2016年第三季度，A银行的总授信额已达2931.34亿元，比上年同期增长了513.33亿元，其中对企业授信1762.5亿元，比上年增长了447.61亿元，占总授信额的60.12%，对个人授信869.02亿元，比上年同期增长了39.4亿元。
（二）授信行业结构情况
在行业投向上，A银行授信行业分布广泛，有益于预防风险过于集中，除去其他行业以外，制造业、房产业的受信所占比率最高。其中，制造业在宁波一带的进步已经有了悠久历史，一直遭到当地政府的鼓励支持促其进步，经营情况稳中见长，所以深受A银行授信的偏爱。
（三）授信担保方法情况
A银行对于授信顾客的担保方法以保证方法为主，大约占了总授信额的三分之一。除此之外，伴随信用商品近年来的渐渐进步而被看重推广，促进信用方法成为了提供授信担保的主要方法之一。
（四）授信业务资产水平
截止至2016年9月底，A银行的不好的贷款率0.91%，虽然同比微增了0.03%，但放到同业中相比较是处于上游地方。在拨备覆盖率和拨贷比方面，A银行的拨备覆盖率为368.75%，同比上调了69.53个百分点；在拨贷比方面，A银行的拨贷比为335.56%，同比上调了72.21个百分点。由此可以看出，A银行的风险抵御能力进一步增强，资产水平好。
3、A银行授信风险管理中存在的主要问题
（一）“三查”流入形式，不够深入
在银行的贷前调查方面，授信职员并未深入核实顾客的帐薄、凭证及有关信息，随便采纳已有些顾客所提供的财务数据，做表面文章，缺少真实性。在贷时审核调查方面，商业银行主要借助静态剖析来处置顾客的财务报表，很难反映出企业的财务变化趋势及抵御风险能力，缺少肯定流动性。在贷后访查方面，授信职员在实质操作中，疏于后续管治，没办法准确知道顾客的生产经营变化状况。最后的调查访问书也是简单摘录顾客提供的报表数据或简单做出书面断论，没办法表现出顾客实质状况，偏离了检查的真的用意。
（二）缺少完善的绩效考核管理机制
因为现在A银行是实行“零损失”与“贷款额”指标直接与奖金与考核挂钩，在某种程度上反映出对比如对社会贡献、银行本身风险抵御、银行其他支持服务等多方面缺乏细心的考虑，致使了A银行在授信过程中的短期行为。正是这种短期行为推进职员集中时间和精力抢占大顾客来获得眼前的营业额。从短期看，确实是达成了利息收入的增长，但从远期事实上来看，却忽略了顾客资本约束与安全，落下了贷款风险扩张的隐患。
（三）职位职责定位不准，授信职员素质有待提升
尽管表面上A银行的授信风险管理已经形成了一个相对完整的互联网体系，但其实还存在一些诸如权责不明确、责任不清楚、交流不流畅等问题。在授信职员配置方面，A银行把“高、精、尖”的授信风险管理职员积聚在总行，致使各分行配备的综合型职员不足以满足需要。现在，为了招揽更多的职员，在选拔需要上也进行适度放宽，很多没授信工作历程甚至缺少必要的风险管理经验的职员，在上岗前未经过培训就走立刻任。虽然在上岗后会有一些相应培训，但因为授信职员忙于工作就疏于好好学习，技能水平处于原有水平上。
4、健全A银行授信风险管理的对策建议
（一）打造完善“三查”规范并落到实处
在贷前调查方面，A银行应当综合考虑顾客申请授信金额的作用，要对授信资金的安全性要引起足够看重，而且需要进行实地调查，来获得企业的生产经营的真实信息。在贷时审察方面不只要对财务报表真实性审核，落实财务报表数据本身，还应体目前在剖析财务报表过程中，要活用动静态剖析相结合的方法来审察顾客的财务报表，使各项指标更具流动性和系统性。在贷后核查上，一方面，对顾客的经营及财务情况、抵押物近况、审批贷款项目的落实程度进行按期的现场检查，加大账户监管，密切跟踪授信资金的作用流向，预防出现被挪作他用或发生“体外循环”的情况，要充分借助可获得的企业的财务报表、一流的媒体及网络技术等多种途径来跟踪监测企业有关信息，以确定授信资金的安全程度，进行风险预警。 （二）设立科学适当的绩效考核管理机制
为了能更好地承担授信风险管理，A银行应设立科学合理，符合本行进步的绩效考核管理机制，对授信顾客经理的工作有一个较为细化、精益化和步骤化的明确标准，绩效考核策略可以落实到打分制，以此来调动职员尽职工作的积极性。对于顾客经理完成的绩效指标情况与收入相挂钩，要做到奖惩分明，对于完成绩效指标突出的职员，要给予适合的物质奖励与精神勉励，培育其对银行的忠诚度；对于中规中矩完成绩效指标的职员，要给予肯定的关注和鼓励，期望其能更上一层楼；对不可以准时完成绩效指标的职员，?M织安排谈话，给予业务人员培训，适合扣发当月奖金；对不合适于此职位的职员，若反复培训教会后仍不可以胜任，要准时进行清退，以免影响整个团队的工作环境。
（三）加大授信风险管理团队建设
欲谋事，先谋人。加大授信风险管理团队的建设是A银行塑造授信业务可持续性进步和管理的基础。第一A银行需要健全授信风险管理团队的选拔规范。对于人才的选拔，要向总行看起，招聘复合型人才，或者把行内平常在有关业务范围有突出表现又擅长学习的高素质人才招揽过来放置到授信风险管理的职位上去，做好团队的人才储备。第二，需要将培训落实到正常的状态，加大对平时工作所需的业务技能进行指导，增加对工作的熟练程度。第三，还应该看重检验学习效果的落实状况，可以采取按期对培训职员的举办考试或者交流学习心得的形式。
